姚奕2022-08-01 16:26:58

2011年11月， 金融稳定理事会（FSB）发布了《针对系统重要性金融机构的政策措施》。这份文件中提出了针对全球系统重要性金融机构的监管计划，并且第一次发布了全球系统重要性金融机构（G-SIFIs）名单，其中绝大部分为G-SIBs。全球系统重要性银行的评估方法由巴塞尔委员会制定，每年11月份，FSB发布依据上年数据评出的G-SIBs名单；巴塞尔委员会每三年对上述方法重新评估调整一次。
最近一次的修订是在2018年7月，由巴塞尔委员会发布最新修订后的全球G-SIBs监管文件——《全球系统重要性银行：修订后的评估方法和附加损失吸收能力要求》，修订了跨境业务指标的定义，并将保险子公司的部分业务纳入指标计算，修订后的评估方法将从2021年开始使用。

全球系统重要性银行的评估体系包含5个方面，目前最新版本包括13个指标，最终评估结果是这些指标的加权评分。评分体系包含跨境业务、规模、关联度、可替代性/金融基础设施和复杂性5个方面。

一是跨境业务，衡量银行在本国之外的国家或地区的业务规模，跨境业务规模较大的银行，救助中的协调更为困难，银行倒闭的风险传染和溢出效应更显著；

二是规模，包含调整后的表内外资产余额一个指标，银行规模越大，其业务越难以替代，银行倒闭可能引发市场崩溃和信心丧失；

三是关联度，包含金融机构间资产、金融机构间负债、发行证券和其他融资工具三个指标，由于机构间的网络效应和风险传染，单家银行的倒闭可能引发其他机构出现危机；

四是可替代性/金融基础设施，包含托管资产、通过支付系统或代理行结算的支付额、有价证券承销额和交易量四个指标，如果一家银行在某种业务的地位非常重要或提供了市场的基础设施，该银行倒闭可能导致服务缺失或影响市场流动性；

五是复杂性，包含场外衍生产品名义本金、交易类和可供出售类证券等指标。银行的业务、结构和操作的复杂性越高，银行倒闭对金融体系的影响越大，救助银行的成本和时间越多。这套评分指标强调银行倒闭或出现财务困难的系统影响。

FSB每年11月公布一次全球系统重要性银行的名单，被评为全球系统重要性银行之后，商业银行将面临更高的监管标准，包括更高的资本充足率、杠杆率要求以及总损失吸收能力要求等。为了减缓对市场的冲击，制定了相应过渡期，要求银行在过渡期内逐步实施。

2021年11月，FSB公布了最新的结果。