Michael2025-10-27 15:35:45

同学你好，这个题目中的IV目前没有在考纲中，这一点了解即可，其他的都是basel 第二支柱监管者关心的内容，具体来说。
选项 I：审查银行的内部控制系统。​​无论银行采用何种高级方法，健全、有效的内部控制系统是风险管理的基础，也是巴塞尔协议第二支柱（监管审查程序）的核心审查内容。监管者必须评估银行的内部控制是否能够确保其风险计量、管理和报告过程的可靠性。

​选项 II：检查是否符合巴塞尔协议第三支柱中所述的透明度要求。​​巴塞尔协议由三大支柱构成。第三支柱（市场纪律）要求银行进行严格的信息披露。虽然第二支柱（SRP）主要关注监管审查，但监管者的职责是确保银行全面符合巴塞尔协议的所有要求。审查第三支柱的合规性，确保透明度，是监管审查的题中应有之义。

​选项 III：确保银行对公司贷款的违约损失率（LGD）和违约风险暴露（EAD）的估计符合监管估计。​​这是本题最容易出错的地方。关键在于银行采用的是 ​F-IRB（基础法）​，而不是 ​A-IRB（高级法）​。
​在高级法（A-IRB）下​：银行可以自行估算PD、LGD和EAD。
​在基础法（F-IRB）下​：银行可以自行估算PD，但LGD和EAD必须使用监管机构设定的标准值。
因此，监管者的一个极其重要的职责就是确保银行没有擅自使用自己估计的LGD和EAD，而是严格遵守了F-IRB的规定，使用了符合监管要求的数值。

​选项 IV：通过评估200个基点的利率冲击对银行资本状况的影响来评估利率风险的影响。​​巴塞尔协议第二支柱明确要求银行评估和计量那些未完全被第一支柱（最低资本要求）覆盖的风险，​利率风险就是其中最典型的一种（属于银行账簿利率风险）。监管审查中，评估利率冲击（如200个基点是一个标准情景）对银行经济价值和资本充足率的影响，是标准操作。