Michael2025-05-19 22:57:35

同学你好，这个题目问哪一项不是SMA的优点，解释如下：
选项A："基本指标法（BIA）和标准法（SA）无法正确估算操作风险资本，即以总收入作为操作风险敞口的恒定代理指标并非合理假设。"
分析：BIA和SA依赖总收入（Gross Income）作为风险敞口代理指标，忽略银行实际业务结构和风险差异。
​SMA改进点：引入业务指标（Business Indicator, BI）和内部损失数据，更精确反映风险。
​结论：此选项强调旧方法的缺陷，间接说明SMA的优势，因此 ​是SMA的优点，非正确答案。

​选项B："由于不同银行采用多样化的建模实践，AMA下的资本难以在银行间进行比较。"
分析：AMA允许银行使用内部模型（如损失分布法LDA），导致模型假设、数据选择差异巨大，资本结果不可比（如两家业务相似的银行可能因模型不同导致资本差异达50%）。
​SMA改进点：统一公式（非模型化）消除自主建模差异，提升横向可比性。
​结论：此选项指出AMA的缺点，说明SMA的标准化优势，因此 ​是SMA的优点，非正确答案。
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选项C："SMA是一种单一的、非模型化的方法，通过结合财务报表信息和特定银行的内部损失经验来估算操作风险资本。"
分析：
SMA（标准化计量法）是一种单一的、非模型化【不依赖复杂的统计模型（如损失分布法LDA），而是使用监管统一公式计算资本，降低银行自主调整的空间。】的方法，用于估算操作风险资本。它通过结合财务报表信息【BI那一项是从财务报表中来的】与特定银行的内部损失数据【ILM这个损失惩罚因子】来实现这一目标。
​结论：此选项直接说明SMA的核心优势，因此 ​是SMA的优点，非正确答案。
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选项D："SMA引入历史损失成分以衡量未来操作风险敞口，这虽能激励银行改善风险管理，但与AMA相比对风险的敏感性较低。"
分析：
​历史损失局限性：过去损失未必预测未来风险（如未发生重大欺诈的银行可能低估相关资本）。
​敏感性不足：AMA通过内部模型可灵活捕捉银行特有风险（如高频低损事件、尾部风险），而SMA的固定公式可能低估或高估风险。
​监管妥协：SMA牺牲部分风险敏感性以换取简单性和可比性。
​结论：此选项明确说明SMA的劣势，因此 ​是题目要求的例外选项（非优点）​。