溢价发行那里什么叫作债券接近到期日时，债券持有人收到的利息越来越小，这和B（账面初始价格即债券发行价格）＋A（收到的利息）－s（支付的票息）＝ending（期末票面价值）不是相矛盾么

91题里假如是单尾检验，那significant level和检测值要如何改变?

第3题为什么能够直接认定没有套利机会呢？我算了一下，按照差0.0002的数据，还是能算出一些差额的

老师哦，cost approach。这个incurable的不是不划算不用减么？ curable cost剪掉。

老师，我对两个账户和不同税种的计算有点不明白。 taxable accout是不是就是正常账户，根据资产类别用accrual taxation、deferred capital gain tax、wealth-based tax等方式计算即可？ TDA账户则是不管资产适用什么税种，直接在取出的时候用公式（1+r）n次方乘以（1-t）？

Interested rate risk 是指基准利率曲线发生平行移动对应的价格风险？ yield curve risk是指基准利率曲线发生非平行移动对应的价格风险？ spread risk是指利差部分发生变动对应的价格风险？ 我这么说都对吗？谢谢。

关于comment 1: 我觉得***老师理解错了，不是比较ZS OAS大小，而是我认为应该是说OAS剔除了option cost，和不含权债的OAS是一样大小的…… 对吗？

关于trade date accounting，2018年基础班讲的是3天内，这里说的是前后3天内都可以，想请确认下具体应该是trade date后三天内可以，还是trade date 前后三天均可 谢谢

老师，题里说value of the original value of FRA，那不是说明是在求0时间点的value 吗？

老师您好，39题和40题一种类型的题。这种类型的题不理解。