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CFA问答
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因为DTA和DTL有可能反转,那么在资产负债表里面会同时存在这两项吗?因为从资产负债表的角度计算貌似可以不用考虑由哪一个科目产生的。所以要么存在DTA,要么就只有DTL存在?麻烦老师解答一下,谢谢
哦对 忘了说明一下 这一题全盘用计算器来计算比较容易 考试的时候用公式的话会大幅减慢答题速度 公式是提供一个逻辑的基础 仅此而已。 当然如果你脑速是正常人三倍 那当我没说。 全盘计算器步骤我放在了上一个问题里 有需要的同学看一下就好。
查看试题 已回答我用 i=6 n=4 pmt=50000 fv=0 求解pv=173255.28 然后 fv=173255.28 pmt=0 i=6 n=18 求解pv =60699 也就是选项A 然后反问自己 这个逻辑的错误在什么地方? 我想了一会不得其解 然后通过视频讲解启发 发现第一步应该是BGN思维模型 这一步是我的根本错误 爷爷奶奶需要在一开学就付学费。不能拖欠。这个大前提我居然忘了。 第二步应该回归后付模式 这样的结果导致第一步算出的PV应该是 183650.598 接着带入到第二步骤 将第一步的PV转化成FV 求解 得出正确答案 PV=64341 这个过程和大家拿出来share 希望彼此有所收获共同进步。 大家都加油!考试顺利!
查看试题 已回答Which of the following would an analyst most likely be able to determine from a common- size analysis of a company’s balance sheet over several periods? A An increase or decrease in sales. B An increase or decrease in financial leverage. C A more efficient or less efficient use of assets. 这个题选B, 但不太明白C为什么不对? 什么费用用的百分比多不就说明efficient 还是unefficient 了吗?谢谢
已回答the most likely costs included in both the cost of inventory and property, plant, and equipment are: A selling costs. B storage costs. C delivery costs. C is correct. Both the cost of inventory and property, plant, and equipment include delivery costs, or costs incurred in bringing them to the location for use or resale. 想问一下这个为什么选c, 还有另外两个为什么不选,应该在哪里? 谢谢!
已回答精品问答
- 倒数第二题,老师讲到,分析师预测的spot rate2年小于forward curve, 因此资产价格应该是被低估。但是在串讲课的时候,老师讲过5.1知识点,如图,如果吧spot rate2年带入讲义的S2,长期利率,forward curve带入f(1,1),那么当边际量f(1,1)小于平均量S2时,平均量应该下降,资产价格应该上升,为高估丫
- 这两个的逻辑都很奇怪 sponsor薪资和业绩挂钩的话他会更用心选基金经理那么一类和二类错误都应该下降吧 monitor这个词是监控的意思 我觉得你很难监控一个没跟你签雇佣合同的基金经理的表现
- 想具体理解下打星号这个结论的推导过程 为什么收益率分布广了 cost低 为什么样本小 cost低 样本小不应该测不准吗?
- Q6,为啥要少抽失败的,少抽不就不能真实反应情况了吗?
- BG检验就是T检验吗?如果理解错误的话 T检验是什么?
- Q3:解析里面Team Purple’s conclusion (the externalities associated with human capital is the most important determinant in predicting the occurence of convergence) implies that the production function is a straight line, and is compatible with non-convergence.这段话中 externalities associated with human capital具体是什么?怎么得到the production function is a straight line这个结论呢?
- Effective duration和Effective convexiy的公式为什么不用modified duration和convexity的原本公式,而是和他们的近似的久期和突性的公式一致?
- Risk Budget and risk parity 第二道思考题,里面的Variance是不是完全是个冗余信息,给来误导的呀?






