老师，42：31处的题: investor who believe that interest rates will rise most likely prefer to invest in floating-rate notes. 错误选项A里的inverse floaters在解析里被描述为利率升高，CR下降，那么买它的投资人是看准利率会下跌吗？此时CR是不是上涨？不然它的存在感觉没有意义？谢谢老师！

老师请问interest rate是不是就是coupon rate？ 还有一个问题 老师请帮我翻译一下retire the bond issue 啥意思

老师，最后一道题好不会呀。问题1. 不是说I/S上所有的数值都是用average rate吗？因为是流量 需要取平均。为什么用current rate method的时候sale和COGS都取了average rate. 但用temporal method计算母公司A的时候COGS就用了historical rate? COGS也是I/S里的呀不是吗。问题2.”FIFO下，ending inventory使用的是最新的汇率，而COGS使用的是以前年份的汇率“请问这句话是什么意思？首先，Inventory是Non-monetary asset是historical rate,为什么是最新的汇率？COGS不是用average rate的吗？其二是，FIFO这个场景下的影响是否需要背下来？如果是LIFO的话是正好相反的吗？ （抱歉老师，不懂得地方好多，求赐教 谢谢呀）

老师，针对28:48处的问题，对外汇名称不熟，查字典后了解到pound sterling是英镑。1. 那么如果题目只说pound，也可理解为英镑吗？还是可能是其他的货币？2. 我们考试中常见的主权国家货币中英文名称都有哪些？谢谢老师！

老师请问coupon bond是什么特点 与利率无关吗

老师，这里这四个为什么叫结构化工具呀？感觉很难理解，什么叫结构化？

老师，这道题为什么算毛利率分子没有减去cost of sale呢。gross profit margin=gross profit/revenue. 但是分子不应该只是减去inventory就结束了吧？

老师，上传不了图片我很痛苦（一直loading，就是传不了，刷新重试都没用），这个视频4:10处的题，bond的redemption value应等于par value，但currently priced at 102% of par. 那么current price = 102% par吗？我们此时买入债券的价格是102% par, 买入后立刻卖出的价格也是102% par，还是par value？还是Par value仅限于redemption那个时点的价格？（到期日用bond交换到的钱？）谢谢老师！

P0其实有两个维度去考虑？从DDM，P=D1/(r-g)，从RI角度考虑，P=B0+RI1/(r-g)。那我是否可以认为D1/(r-g)= B0+RI1/(r-g) ？

老师，还想请教您关于这个case最后一道题。这里从temporal method转换到用current exchange rate method后，不应该只是之前temporal method中non-monetary asset那部分发生了变化，从begining rate转化为了ending rate. 所以，对于exposure应该是只有这部分才对。但为什么答案是A-L的全部部分呢