老师，这里计算Diluted EPS时，对于可转债转为普通股分子上要加回利息部分，但是我不明白为什么后面要乘(1-t)呢？ Int(1-t)=Int-Int乘以t 这个式子的意思不就是说加回利息 再扣掉利息部分的税吗？可是利息是税前列支 税前就把利息扣掉了 也就是说计算NI的时候利息部分没有发生税 为什么补回利息的时候要乘(1-t)呢？ 被这块绕晕 求老师详细作答 谢谢~

老师提到的："如果标的资产的波动率下降，换句话说是u和d变化，u变小，d变大，这样波动率会变小。波动率的计算公式是什么。波动率下降难道不是u和d都减小么。波动率要分上涨概率和下降概率然后配合对应的公式对么

B选项，从put option价值的公式来判断可以吗？max={0,X-S}

1. 怎么判断是short方还是long方呢？持有股票不就是买入了股票是long方吗？为何图二说是short方呢？是因为“未来要卖出一个资产(forward contract)”吗？而不是看当下已经买入了的资产？2. 无论是多空双方，value的判断都是inflow-outflow吗？

你好，没看到视频。不知道材料解析的入口在哪里？

能再详细解释一下先进先出和后进后出对cogs和inventory的影响吗？

这一节和讲义是不是对不上？

请问老师最后这句解释怎么理解，为什么没有套利空间，谢谢

1.老师请问comprehensive income, net income, OCI的关系是什么呢？是CI=NI+OCI吗？ 2.CI在利润表里的哪个科目里面呢 是不是没有体现在format里面啊？

请问Reading5课后题第41题adjusted R^2是会下降吗为什么呢