老师好，关于FRA current rate method 恶性通胀的restate我看了几位同学的问题和老师的解答我还是不懂，我把两个cases里涉及到restate的问题写在了一起，麻烦老师可以总结一下 （1）： 为什么Triodfind case第五小题是用（inflation rate+1 ）x value 来restate（因为是一年内的？）（2）： 为什么Adrienne 第八小题也是用inflation+1 来restate，（两个题inf.都是累计数？和数据是一年内的/两年数据有没有关系？Case T数据是三个月的，case Adrienne 是两年的数据）（3） 同样Case A的第八小题，为什么用GPI计算patent purchase的BV时，用的beginning 是2015年的100而不是2016年的140.6？ （4）为什么Adrienne第八小题 Revenue是用ending/ave 来restate？因为revenue只是2017年的利润，不是累计数？ ——希望老师可以总结/对比一下这三道小题的处理方式和区别，谢谢老师！麻烦老师了！

老师，研发费用费用化后为什么asset减少呢？

老师图中画横线的部分不是很明白, notes上说SMA只有realized capital gain需要缴税, 不同于pool investments, 因为这些基金unrealized gain也得缴税. 为什么SMA的unrealized gain就不用缴税?

老师，我理解LIFO下的COGS较高，导致profit较低，交的税也较低（作为CFO的流出），所以在LIFO下的CFO高于FIFO下的CFO。但是，当成本上升，COGS的流出不该属于CFO吗？这样怎么比较呢

老师, 均值复归情况下的一类和二类错误, 怎么去理解和记忆?

老师，resampled MVO是什么？

interest rate cap 是什么意思？

老师，black litterman model 究竟比reverse mvo model不同在哪里？这个上课的时候老师说基本没区别，但是百题case 4 第三题有考到了这两者的区别。

老师，在asset allocation章节里，120 minus your age和60/40 split都属于heuristic approaches吗？除了这两个，还有什么asset allocation的方法是heuristic approach的？

老师，如果the higher correlation of the asset class with the rest of the assets classes, balancing corridor就要变宽，对吗？higher volatility/risk of the assets, balancing corridor就要变宽，对吗？我理解的是如果资产间的correlation变高，发生极端情况或事tail risk的概率就变高了，从而使它的volatility变高，于是也让它的balancing corridor变宽了。这个逻辑正确吗？