Jerry2023-11-14 16:11:41
Jerry关于terminated portfolio，基础课中老师说账户关闭后，其业绩展示和计算至最后一个完整估值周期，他举例说某账户是2021.3.17结束关闭了，如果按照年度估值，那么该账户的业绩展示和计算就截止于2020.12.31，那么2021年3个月17日的业绩难道就忽略不计了吗？不计入composite当中了吗？多出来的3个月17日业绩该如何处理？
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Johnny2023-11-15 09:40:35
Johnny同学你好，这多出来的3个月17日在年度业绩汇报中就不体现了，如果是月度业绩报告的话，那么1月和2月的业绩需要纳入这个portfolio，而3月的业绩展示就不包含了
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那么2021.12.31日也就是年底年度业绩报告要包含2021.3.17的业绩数据吗？
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同学你好，你在年底如果展示2021全年的投资业绩时，那就是不包括3.17之前那个投资组合的业绩了
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老师你说：“1月和2月的业绩需要纳入这个portfolio”，年度业绩是将月度业绩复利连乘求出，但是老师又说展示年度业绩不需要这个portfolio的业绩，那可否理解为每年的年度业绩计算的时候都是要重新评估月度业绩中有哪些收益来源于terminated account，然后将其剔除后再重新计算月度业绩，然后得到年度业绩？
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同学你好，可以这么理解，毕竟年报/月报/季报就是按照不同的measurement period来呈现业绩，你一月和二月报告是包含这个account的，所以这两年的月度业绩报告就要包含这个组合。但是季报就不包含了，因为这个account并没有持有满一整个季度，半年报和年报也就不包含了。月报业绩和年报业绩的计算转化不做要求，但是讲义上那个对于terminated account的业绩呈现思路是要掌握的。
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