Chris Lan2022-08-15 17:21:13

同学您好

K同学关于收益的通讯评论是否符合CFA协会的准则？
K同学在业绩方面，并没有明确说明是gross of fee还是net of fee，而且也没有说明是before tax还是after tax的情况。在业绩展示时，gross of fee或net of fee，以及before tax或after tax都是可以的，但是要清晰的说明，业绩展示的数据用的是哪种情况，K同学在通讯中并没有这些表述，业绩展示是不完整的，所以是的违规的。
W基金是小盘股，他使用罗素2000作为基准是合适的，因为罗素2000是选择了2000支小盘股构建的指数，是可以反应W基金的投资风格的。
所以这个题选择C选项，因为K同学在业绩展示中没有披露是税前还是税后角度。

业绩展示要明确说明是gross或net，税前或税后，如果我直接说投资回报 10%，你是没有概念的。你也不知道是什么角度。所以这一点就算不提及，也要有这个敏感性（业绩的展示角度，这是必须要明确说明的）。但职业伦理的题不能联想。就根据题目的内容来说。