程同学2022-06-26 22:42:41
程同学百题case3的第四题看不懂，麻烦老师帮梳理下解题思路。
回答（1）
Chris Lan2022-06-27 14:22:36
Chris Lan同学您好
Bradley使用human life value method应该购买的人寿保险的附加金额计算如下。
计算假设:(1) Bradley的工作年限正好是15年，(2)他去世后，他的家人需要立即得到人寿保险的赔偿。
1)计算需要取代的税前收入
详见附件中的截图
2)调整贴现率，以考虑预期的收入和费用增长率
折现率：4%
Bradley预计年薪和费用增加3%
计算调整后的比率(i):
i = [(1 + Discount rate)/(1 + Growth rate)] – 1
= [(1 + 0.04)/(1 + 0.03)] – 1= (1.04/1.03) – 1
= 1.0097 – 1= 0.0097 = 0.97%
3)通过计算先付年金的现值，确定所需的人寿保险总额
$139,063 × PVAADV(15 years, 0.97%) = $1,951,345
4)减去Bradley目前的人寿保险(见表1)(25万)
5) Bradley需要额外的人寿保险1,701,345美元
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这一题要计算什么，我都没看懂，可不可以麻烦老师把解题逻辑再分析下，麻烦了。
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同学您好
这个题是让我们计算主人公还需要买多少保险才够。
这个题要求我们使用 human life value method来计算主人公还需要多少保险，这种算法的思路是先求出主人公这一生能挣多少钱，求出现值，再减去保险已经能cover的部分，剩下的就是保险缺口。
因此首先计算这一生收入，我们的收入一定是税后可支配收，因此我们按税后的收入来计算，然后主人公过世了就不用花钱了，所以他的开支就可以抵减收入（相当于实际并不需要这么多收入），主人公过世了，就拿不到养老金了，因此这块损失我们要加上，最后我们可以求出净的税后主人公能挣多少钱，由于这个题比较特别，保险的理赔是要收税的，因此我们一定是税后的匹配来cover保险的需要，但我们买保险的保额肯定是税前保额，因此我们要根据税后的需求，反推出税前的保额。
第二步就是折现，这个就是年金的计算，你可以看前面的回复，后面折现后就可以求出现值，现值就是主人公一生所需要的保额，再减去已经有的保险，就是缺口部分了。
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税后收入每年3%增长，所以需要对折现率4%进行调整，但是每年的支出2万元并没有说也是按3%增长呀，这时候是默认收入和支出同比例增长吗？
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同学您好
是这样的。支出默认是按通胀增长的。
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