Nicholas2022-04-01 17:34:35

同学，下午好。
1. Provision for loan losses是记在利润表中的贷款损失
Allowance for loan losses是记在资产负债表中的贷款坏账准备
2. 是指股权激励，即股票期权等；
3. A.VaR的大小并不能对比两家银行，用来衡量风险，因为两家银行的规模未知。
T银行Annual trading revenue/average daily trading VaR相对稳定。
B.N银行Annual trading revenue/average daily trading VaR从134倍提高到160倍，变化较大，而T银行数值不变。
C.利率风险主要用久期衡量。
4. 若衍生工具运用在交易活动中，会使风险加大，收益可能会出现剧烈波动的情况，从而影响利润。
因此随着衍生工具的减少使用，会降低利润的波动。
5. 回购是短期的。净稳定资金比率是从两个维度考查银行的流动性。分母从流动性需求方，即银行资产角度考虑，资产本身流动性越差，越需要稳定的流动性供给。例如，高质量流动资产本身可以很快变现，流动性好，无需额外通过负债与所有者权益提供流动性。但是长期资产（银行的长期贷款）流动性较差，需要长期稳定的资金提供流动性支持。
分子从流动性供给方，即负债和所有者权益角度考虑银行资金来源的稳定性。例如，所有者权益是最稳定的流动性供给，因为所有者权益是银行自有资本，可以直接偿付亏损。但是负债（银行存款）是欠款，在变现提供流动性的过程中，稳定性不足。一般来说，长期存款相对短期存款能够为银行提供更多稳定的流动性。一般来说，银行的净稳定资金比率至少达到100%。
银行除了流动性覆盖比率和净稳定资金比率这两个指标，还需要关注银行资产和负债期限错配的问题。银行的主要资产是贷款，一般属于长期资产；而银行的主要负债是存款，一般是短期负债。所以银行的长期资产，会用短期负债来支持，资产和负债之间有期限错配问题，这是银行出现流动性问题原因之一。监测银行资产和负债期限错配，对银行的流动性风险管理至关重要。
6. C.V计算的风险资本比C对利率风险更为敏感。寿险相关数据较容易预测，会更容易匹配相应久期。因为寿险期限较长，对应久期较大；财险期限较短，对应久期较小，对利率风险更不敏感。

努力的你请【点赞】哟~。加油，祝你顺利通过考试~