Cindy2019-05-13 19:10:31

同学你好，我重新给你一个图呀，请看下图
我们可以把操作风险的损失分布划分成不同的区块，第一部分是预期损失，在信用风险中，可以用银行的准备金或者拨备（reserve）来覆盖。但是在操作风险中，操作风险衡量的正确性通常是受到质疑的，所以预期损失到底能不能通过拨备的方式进行覆盖，巴塞尔协议会有详细的要求来帮助银行判断。
第二部分是非预期损失，在一定的置信水平下的极端损失情况，扣除掉预期损失，就是非预期损失，一般用经济资本（economic capital）来覆盖非预期损失，而风险管理中银行最关注的就是非预期损失。当然是否减去预期损失要根据实际情况来进行判断，如果减去了预期损失，就说明这一部分的预期损失银行是认可可以用拨备来进行覆盖的；如果银行不认可的话，说明这一部分预期损失是不能剔除的。
超过非预期损失值的部分就是极端损失，这一部分的损失发生频率非常低，但是严重程度很高。对于这部分损失，银行一般不会留存大量的资本来覆盖这一部分的损失，这样的话资金占用会很高，一般来说银行是通过买保险的方式来进行管理的。
说的有点多，其实这部分到了二级我们会具体学到的，一级了解就可以了呀(#^.^#)