151****91912023-11-08 15:24:18
151****9191请问这道题怎么做？
回答（1）
Simon2023-11-15 17:01:18
Simon同学，上午好。
第1行是表头
第2行是利润表里的EBT=5280,
第3行是会计上的折旧费用=9000（因为第5行强调是税法上的折旧，所以排除下来，第3行是会计上的折旧）
第4行是永久性差异=4260，不会产生DTA或DTL
第5行是税法上的折旧费用=12680
暂时性差异有折旧费引起，所以暂时性差异=12680-9000=3680，DTL=3680*30%=1104，选B。
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