Evian, CFA2023-07-04 09:49:31

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ你好同学，

题目问的是“the underlying of a plain vanilla interest rate swap”利率互换合约的标的资产（是利率而不是B债券和C指数）
B选项是一个债券，而互换合约换的是现金流，而不是B选项的债券
同理，C选项是一个指数，而互换合约换的是现金流，而不是C选项的指数

B选项是10年期的美国国债，它的特点是支付固定coupon，每半年支付一次。coupon可以作为现金流，参与互换合约。
C是一个由债券组成的指数，这个指数的收益可以参与互换合约。
例如互换合约的双方协定，未来定期交换B和C的收益。
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