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ReneeZ2022-10-15 17:31:15

为什么折价债券和零息债券的liability会越来越多。1,为什么越来越多。2,为什么他们两个一样

回答(1)

Sinny2022-10-18 13:46:59

同学你好,第一个问题,折价债券也好,零息债券也好,都是企业当期支付的coupon的金额小于当期发生的interest expense,因此企业欠债权人的钱会越来越多,因此liability的金额是越来越大的
具体也可以通过课程中介绍的折价债券和零息债券的例子观察出来哈
而对于零息债券,企业是不支付coupon的,因此相当于是折价债券的一个极端情况,就是coupon rate小于market rate的情况下,极端的coupon rate等于0的情形
因此零息债券本质上就是一种深度的折价债券,因此这两者呈现的是一样的趋势哈

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