Evian, CFA2022-10-14 21:32:44

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ你好同学，

不好意思答疑有些迟了~

currency swap货币互换合约

货币互换发生的原因，举例简单说明：
美国公司A想去英国开展业务，需要用英镑；而英国公司B想去美国开展业务，需要美元。
因此，他们协商：美国的A公司在美国借美元给B用，同时B在英国借英镑给A用。

期初本金交换，美国的A公司支付给英国的B公司美元，美国的A公司收到英镑。

然后在合约执行期间，美国的A公司，由于收到了英镑，需要还英镑本金对应的利息，支付给B公司，与之相对应的是美国A公司回收到B支付的美元利息。

在期末时，两家公司再把本金互换回来。

foreign exchange swap 在CFA一级中不涉及，这里有截图和链接详细含义：
https://corporatefinanceinstitute.com/resources/derivatives/foreign-currency-swap/
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