葛同学2020-06-23 09:05:32
葛同学以前的讲解中，完成投资业绩后，投资方给的算小费，只要告知雇主就行，现在怎么又不行了？没明白，将来做题到底是按照哪个原则？
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Bingo2020-06-23 16:49:51
Bingo同学你好。授课老师的意思是：如果事后接受了好处并告诉雇主——不违反独立客观性，因为是事后，之前的业务独立客观性未被影响到；
但是违反了额外报酬，因为没有在收取之前向雇主披露。
这个点知道一下就可以了，考题的话场景会更明晰。
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那如果题干中描述业绩完成后，收到投资方好处，并口头告知了公司。那这个题目答案内容选错误呢还是正确？
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你说的场景更明确是啥意思？我只知道，在前面的课说，完成业绩后，带基金经理去旅游，只要回来告知雇主就没事；现在是还要事前告知，不知道题干能明晰到什么程度。事实说的很清楚，不知道判断标准，有啥用啊
Danyi2020-06-28 15:46:40
Danyi同学你好，
口头的不行，需要书面同意（written consent）：只要是记录在案可用于追溯的通信形式都属于书面同意，并非一定要纸制，例如，电子邮件、录音。
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那这种做法是做还是错呢？
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那如果题干中描述业绩完成后，收到投资方好处，并书面告知了公司。那这个题目答案内容选错误呢还是正确？
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同学你好，
一般来说只要事后的没有影响到独立客观性，并且在收取之前披露并获得雇主书面同意的情况下，这样的做法是没有问题的。
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就是说事后书面告知雇主或叫披露了业绩完成后获得的好处，不是事前（事前也很难把握吧？）。这种做法对不对呢？
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事后在收取之前披露并获得雇主书面同意的情况下，这样的做法是对的
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“事后在收取之前”这是什么意思？是收了好处之后还是之前？老师，您能先回答我的问话，然后再去解释吗？我问的是业绩完成了，投资方给我好处，我收了之后，书面告知雇主，这种做法可以吗？
如果要求是收好处之前书面告知雇主，有时候是很难做到的，因为没有时间和机会让你先告知雇主同意，如雇主当面给你一个金项链，你还要先书面给雇主，等批了再拿？那人家早就走了。
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业绩完成了，投资方给我好处，要在收取之前书面告知雇主，雇主同意后就可以。这就叫做事后在收取之前披露并获得雇主书面同意。
CFA课程讲述的是职业行为最规范的做法，这里考题会依据我们课本上讲的进行出题。我们在考试中一定要遵守CFA的道德准则，但在现实生活中，需要理解理论和实际永远差异都很大的。
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